Bezpłatna pomoc prawna

Pytanie: Czy bank może wypowiedzieć mi umowę o prowadzenie rachunku osobistego, jeżeli będę to konto wykorzystywał do prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej tzn. zamiast konta firmowego?

Odpowiedź: Prawo przedsiębiorców nie nakłada ogólnego obowiązku posiadania konta firmowego – mowa jest jedynie o rachunku płatniczym przedsiębiorcy, nie o jego rodzaju. Oznacza to, że z punktu widzenia prawa publicznego (US, ZUS itd.) możesz co do zasady używać rachunku indywidualnego, o ile spełnione są warunki co do formy płatności (np. przelewy powyżej 15.000 zł, biała lista VAT). Jednakże wiele banków w regulaminach rachunków osobistych zakazuje używania ich do rozliczeń działalności gospodarczej. Jednocześnie te regulaminy przewidują prawo banku do wypowiedzenia umowy rachunku, jeżeli klient narusza postanowienia regulaminu. Jeśli w Twoim banku w regulaminie konta osobistego jest taki zakaz, to samo masowe, powtarzalne używanie konta jak firmowego może być potraktowane jako naruszenie umowy i dać bankowi podstawę do wypowiedzenia rachunku, zwykle z 1 lub 2 miesięcznym okresem wypowiedzenia. Jeżeli bank już sygnalizował zastrzeżenia lub monitoruje przepływy (np. wiele faktur, kontrahenci), warto nie zwlekać z otwarciem konta firmowego, żeby uniknąć nagłego wypowiedzenia i blokady bieżących rozliczeń.

Żaden bank wprost nie reklamuje dziś konta osobistego jako do użytku mieszanego, ale w praktyce można wyróżnić dwa modele: banki z twardym zakazem i banki, które tego w regulaminie nie precyzują lub koncentrują się na koncie firmowym. Część banków (np. mBank w materiałach o kontach osobistych) wprost pisze, że konto osobiste ma służyć wyłącznie do rozliczeń prywatnych, a nie do działalności gospodarczej. Niektóre inne banki akceptują sytuację, w której przedsiębiorca zgłasza do CEIDG numer rachunku osobistego, o ile nie stoi to sprzeczności z regulaminem banku; tak opisują to m.in. w poradnikach ING.