Doradca

bezpłatne porady prawne i finansowe

Kredyt kupiecki i wysokość odsetek na fakturze

skomentuj

Pytanie: Prowadzę działalność gospodarczą jako osoba fizyczna. Mam hurtownię i zajmuję się sprzedażą materiałów budowlanych. Sytuacja na rynku wymaga w wielu wypadkach udzielania przy sprzedaży klientom odroczonego terminu płatności, co oczywiście ma swoje odzwierciedlenie na fakturach. W wielu przypadkach klienci zwlekają z zapłatą. Pomijam przypadki kiedy w ogóle nie płacą i nawet komornik nie jest w stanie wyegzekwować zapłaty. Chodzi mi teraz o tych klientów którzy maksymalnie odwlekają zapłatę, mając ode mnie tak naprawdę tani, albo nawet nieoprocentowany kredyt. Z tego co czytałem udzielenie odroczonego terminu zapłaty przez przedsiębiorcę poprzez wystawienie faktury ze stosowna adnotacją to nic innego jak kredyt kupiecki. I w porządku, ale oni nie płacą w terminie co nie jest żadną nowością w polskich realiach rynkowych. Nawet jeżeli czasem uprę się i po otrzymaniu zapłaty np. po pół roku domagam się zapłaty odsetek za zwłokę to i tak są to tylko odsetki ustawowe. Czyli wychodzi na to, że jeden z drugim mają najtańszy kredyt jakiego nie dałby im żaden bank. Chciałbym ich zniechęcić do takiego kredytowania się moim kosztem i mam w związku z tym pytanie – czy mogę na fakturach wpisywać adnotację stanowiącą, że w przypadku zwłoki z zapłatą naliczane są odsetki maksymalne czyli ta czterokrotność kredytu lombardowego NBP?

Odpowiedź: Rzeczywiście, udzielając kredytu kupieckiego poprzez odroczenie terminu zapłaty ma Pan prawo żądać zapłaty odsetek maksymalnych za zwłokę. Jednak w takim przypadku faktura zawierająca taką adnotację winna być podpisana przez klienta na dowód tego, że zaakceptował ten warunek, czyli że umowa. W przeciwnym wypadku należą się jedynie odsetki ustawowe. Odsetki maksymalne na dzień dzisiejszy wynoszą 20% a odsetki ustawowe jedynie 13%. Ta różnica jest niemała i (przynajmniej częściowo) rekompensuje firmie zamrożenie środków. Jednak dla klienta-dłużnika nawet tak oprocentowany i przeterminowany kredyt kupiecki może być opłacalny w porównaniu z bankowymi i nie tylko ofertami kredytów i pożyczek. Niektórych z nich nie zniechęca nawet perspektywa skierowania przez wierzyciela pozwu o zapłatę, w wyniku czego dochodzą dodatkowe koszty. A w niektórych przypadkach nie płacą nawet wiedząc o tym, że sprawa trafia do komornika i przybędzie dodatkowych kosztów – egzekucyjnych w tym prowizja dla komornika. Czasem bowiem niektórzy z niesolidnych kontrahentów nie mają szans na otrzymanie kredytu ani pożyczki, w tym także tak zwanego kredytu poza bankiem bez BIK ponieważ nie posiadają ani zdolność kredytowej ani majątku mogącego służyć jako zabezpieczenie pożyczki. Jak wynika z naszego rozeznania, dotyczy to najczęściej nowych firm. Reasumując, warto zastrzegać na fakturach odsetki maksymalne za zwłokę zamiast odsetek ustawowych ponieważ wyegzekwowane dają niemały zysk. Poza tym, w przypadku zastrzeżenia maksymalnych odsetek jest większa motywacja aby skierować ich dochodzenie do sądu niż w przypadku należnych odsetek ustawowych; w wielu przypadkach wierzyciele po otrzymaniu zapłaty kwoty podstawowej z faktury, odpuszczają dłużnikom narosłe odsetki ustawowe.

18/09/2014

kategoria: kredyt kupiecki

Skomentuj